Beschlussvorschlag:
Die 1. Nachtragshaushaltssatzung mit dazugehörigem Nachtragshaushaltsplan für das Haushaltsjahr 2013 wird beschlossen.

Sachverhalt:

Anliegend wird der Entwurf des 1. Nachtragshaushaltes der Gemeinde Brunsbek für das Haushaltsjahr 2013 (Ergebnis- und Finanzplan) vorgelegt.

Die HH-Ansätze wurden an die laufende Geschäftsentwicklung und an die Beschlüsse der gemeindlichen Gremien angepasst.

Zur Nachvollziehbarkeit der geänderten Konten sind die Produktkontenübersichten beigefügt. Erläuterungen sind bei den einzelnen Konten hinterlegt.

Gegenüber dem Kernhaushalt hat sich die Haushaltslage innerhalb des Jahres verbessert.

Dies ist insbesondere auf Mehrerträge im Bereich der Gewerbesteuer (Produktkonto: 611000.4013000) um 60.000 Euro auf nunmehr 260.000 Euro sowie auf die Aufwandsminderung um 50.000 Euro bei der Regenwassersanierung (Produktkonto 538000.5221100) zurückzuführen.

Folgende wesentliche Änderungen wurden aufgenommen:

Erträge/Einzahlungen

611000.4012000 – Steuern, allg. Zuweisungen, allg. Umlagen                               +      5.500 Euro

- Grundsteuer B

611000.4013000 – Steuern, allg. Zuweisungen, allg. Umlagen                               +    60.000 Euro

- Gewerbesteuerumlage

Aufwendungen/Auszahlungen

126000.0710000 – Brandschutz                                                                                        -   18.000 Euro

- Anschaffung Atemschutzgeräte, Neuveranschlagung bei Konto 126000.0891000

126000.0891000 – Brandschutz                                                                                        +   14.000 Euro

- Anschaffung Atemschutzgeräte, vorher bei Konto 126000.0710000

211000.5313000 – Grundschulen                                                                                        +     7.300 Euro

- Zuweisung an den SV Stapelfeld – Grundschule

211000.5451000 – Grundschulen                                                                                        -      6.500 Euro

- Erstattung an das Land - Schulkostenbeiträge

217000.5452000 – Gymnasien                                                                                        +     5.000 Euro

- Erstattung an Gemeinden und Gemeindeverbände - Schulkostenbeiträge

218200.5452000 – Gemeinschaftsschulen                                                                        +     5.000 Euro

- Erstattung an Gemeinden und Gemeindeverbände - Schulkostenbeiträge

221000.5452000 – Sonderschulen                                                                                        -      6.900 Euro

- Erstattung an Gemeinden und Gemeindeverbände - Schulkostenbeiträge

361100.5458000 – Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen                               +    12.000 Euro

- Kostenausgleiche Kindertagesstätten

538000.5221000 – Regenwasserbeseitigung                                                           +    10.000 Euro

- Unterhaltungsmaßnahmen, Leitungen spülen, Gräben pflegen

538000.5221000 – Regenwasserbeseitigung                                                            -    50.000 Euro

- RW-Sanierungen, Maßnahmen in 2012 abgeschlossen

541000.5221000 – Gemeindestraßen                                                                         +      6.000 Euro

- Unterhaltungsmaßnahmen, Spanische Treppe

541000.0450000 – Gemeindestraßen                                                                         +  280.000 Euro

- Ausbau Langeloher Weg

541000.0900000 – Gemeindestraßen                                                                         +    26.700 Euro

- Restabwicklung Erschließung B-Plan 10

545000.5271000 – Straßenreinigung / Winterdienst                                             +    15.000 Euro

- Streumittel und Reinigung

611000.5341000 – Steuern, allg. Zuweisungen, allg. Umlagen                               +    10.000 Euro

- Gewerbesteuerumlage

Unter Berücksichtigung der im 1. Nachtrag 2013 notwendigen Änderungen schließt der Ergebnisplan mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe 13.100 Euro ab. Gegenüber dem Jahresfehlbetrag des Ursprungshaushaltes von 70.600 Euro ergibt sich somit eine Verbesserung von 57.500 Euro.

Im Finanzplan hat sich der Bestand an eigenen Finanzmitteln durch den Nachtrag 2013 um 249.100 Euro verringert. Die Verringerung resultiert hauptsächlich durch die planmäßige Erfassung des Ausbaues des Langeloher Weges.

Die Berechnung ergibt sich aus

Zeile 42 im Finanzplan

Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln – Haushalt 2013                  - 114.400 Euro

Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln – Nachtrag 2013                  - 249.100 Euro

eigene Finanzmittel – neu                                                                                                      - 363.500 Euro

Unter Berücksichtigung des Anfangsbestandes an Finanzmitteln in Höhe von rd. 433.900 Euro ergeben sich zum 31.12.2013 liquide Mittel in Höhe von 70.400 Euro.