Der Finanzausschuss empfiehlt der Gemeindevertretung die Haushaltssatzung, den Ergebnis- und den Finanzplan und den Stellenplan für das Haushaltsjahr 2025 zu beschließen.

Als Anlage ist der Entwurf der Haushaltssatzung nebst Haushaltsplan 2025 (Gesamtergebnis- und Gesamtfinanzplan sowie die Teilhaushalte inkl. der geplanten Investitionen) beigefügt. Ebenfalls beigefügt ist der Stellenplan 2025.
 

Im Stellenplan 2025 der Gemeinde Stapelfeld sind insgesamt 28,09 Stellen ausgewiesen, davon sind 2 Stellen Auszubildende.

Personalaufwendungen wurden in Höhe von 1.680.900 € (2024 =1.464.400€) in den Haushaltsplan 2025 eingestellt.

Die Personalkosten sind den jeweiligen Kostenträgern - Kindertagesstätte und Bauhof -zugeordnet.

Die Ansätze im Produkt 611000 – Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen - sind nach den Vorgaben des Haushaltserlasses 2025 vom 26.09.2024 ermittelt worden. Die Kreisumlage wurde mit 26,50 % sowie die Amtsumlage mit 17,0 % berechnet.

Die Nivellierungssätze für die Realsteuern betragen im Haushaltsjahr 2025 für die Grundsteuer A 306 %, für die Grundsteuer B 373 % sowie für die Gewerbesteuer 316 %.

Es wird darauf hingewiesen, dass die Darstellung der Erträge im Ergebnisplan mit einen Minuszeichen (-) versehen sind. Die Aufwendungen werden positiv dargestellt, ein Jahresergebnis mit einem Minuszeichen bedeutet, dass der Ergebnisplan bzw. der Teilergebnisplan mit einem geplanten Überschuss abschließt. Im Finanzplanwerden die Einzahlungen positiv dargestellt, die Auszahlungen hingegen mit einem Minuszeichen (-). Ein positiver Finanzmittelbestand ist also tatsächlich eine Finanzmittelüberschuss.

Die Haushaltsansätze orientieren sich an den Vorjahreswerten bzw. wurden angepasst und fortgeschrieben.

Folgende wesentliche Maßnahmen wurden in den Haushalt aufgenommen:

Ergebnishaushalt

Brandschutz - 126000 
Feuerwehrmuseum Reinbekerstr.                                                                                      
Unterhaltungsmaßnahmen                                                                                      20.000 €
Umbau Damenumkleide                                                                                        100.000 €

LUGM - 111900
Machbarkeit Schallschutz i.V.m PV-Freiflächenanlagen entlang der Autobahn      25.000 €
Sanierung 2-3 Wohnungen Lütten Damm                                                               50.000 €
Gutachten Feuchtigkeit Groot Redder                                                                       5.000 €
Schäden durch Feuchtigkeit Hinter der Schule 4                                                     30.000 €

KITA - 365000
Schallschutz                                                                                                               5.000 €
Verwaltungsgebühren Amt                                                                                        55.300 €

Sportstätten - 424000
Knick- und Unterholzpflege                                                                                       5.000 €

Gemeindestraßen - 541000
laufende Straßenunterhaltung                                                                                 20.000 €
Bankettenpflege                                                                                                       30.000 €
Graben räumen, Durchlässe                                                                                    30.000 €
Beseitigung Winteraufbrüche                                                                                   30.000 €

Straßenbeleuchtung - 541100
vorsorgl. wg. Reparatur Erdkabel                                                                             20.000 €
 

Finanzhaushalt - Investitionen

LUGM - 111900
Feuerwehrgebäude Hinter der Schule
Architektenleistung und Konzeption für zukünftige Nutzung                                  100.000 €
und erste Sicherungsmaßnahmen
VE Feuerwehrgebäude Hinter der Schule                                                              500.000 €
 

Brandschutz - 126000 
Brandmeldeanlage                                                                                                  25.000 €
2 Sirenen                                                                                                                   40.000 €
Förderung                                                                                                                - 20.000 €
Notstrom (2 Mobile Aggregate)                                                                                 60.000 €

KITA - 365000
Müllstandplatz                                                                                                          15.000 €
Sonnenschutz                                                                                                             5.000 €
Krippenwagen, Spiegel für die Diel, Schränke/ Regale, 6 ergonomische                 28.000 €
Tische für Gruppenräume, Garderoben für 5 Gruppen,6 Schaumbetten für Krippe

Sportstätten - 424000
Zaun Bogensportplatz                                                                                              15.000 €
Zaun zur Einfriedung zum VSG Bogensport im Norden und Osten                         30.000 €
zu den Unterkünften inkl. Fangnetz

Regenwasser - 538000
Durchlass Ecksoll/Stellauer Kirchenweg                                                                  30.000 €
Planungskosten RW-Maßnahmen                                                                           50.000 €
VE Regenwasser                                                                                                   250.000 €

Gemeindestraßen - 541000
Straßensanierung                                                                                                  100.000 €
Verkehrsspiegel                                                                                                         3.000 €

Öffentliches Grün-und Landschaftsbau - 551000
E-Ladestation Anschaffung Lastenfahrräder                                                           20.000 € 

Bauhof - 573500
hydraulischer Heckmulcher und Mähbalken f. Kleintraktor                                      20.000 €
Kleintraktor als Ersatz für Kubota                                                                             65.000 €
AS50 AS Motor Wildkrautbürste mit Fangkorb                                                         10.000 €
Sammelposten/Werkzeug/Kleingeräte                                                                     10.000 €

 

Der Ergebnisplan 2025 schließt wie folgt ab:

Gesamtbetrag der Erträge:   9.899.400 €

Gesamtbetrag der Aufwendungen:            11.204.700 €

ergibt einen Jahresfehlbetrag:             1.305.300 €

Inanspruchnahme der Ausgleichrücklage    - 1.305.300 €

ergibt ein Jahresergebnis unter 

Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage:        0 €

Der Finanzplan weist im Haushaltsplan 2025 einen Finanzmittelsaldo in Höhe von - 1.265.400 € aus. 

Planung der Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage 2025 

Der geplante Jahresfehlbetrag 2025 wird mit der in der Haushaltssatzung 2025 ausgewiesenen geplanten Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage i.H.v. 1.305.300 € fiktiv ausgeglichen, sodass das geplante Jahresergebnis unter Inanspruchnahme der Ausgleichrücklage 
0 € ist.

Die tatsächliche Ermittlung der Höhe der Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage erfolgt mit dem Jahresabschluss 2025. 

Auf die Vorlage zur Bildung der Ausgleichsrücklage wird verwiesen.

Darstellung der Ausgleichsrücklage 

Zusätzlich zur Darstellung in der Haushalssatzung 2025 ist die Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage im Gesamtergebnisplan in der Zeile 23 ausgewiesen. Aufgrund von technischen Problemen ist diese zur Zeit mit der Zahl 0 beziffert. Die Anpassung auf die in der Haushaltssatzung 2025 genannten Summe i.H.v. 1.305.300 € erfolgt im Nachgang an die Sitzung. 

 Siehe Darstellung Sachverhalt.