Die Gemeindevertretung Brunsbek beschließt die Haushaltssatzung, den Ergebnis- und Finanzplan und den Stellenplan in vorliegender Fassung für das Haushaltsjahr 2025.

 

Als Anlage ist die Haushaltssatzung nebst Haushaltsplan 2025 (Gesamtergebnis- und Gesamtfinanzplan sowie die Teilhaushalte inkl. der geplanten Investitionen), sowie auch der Stellenplan der Gemeinde beigefügt.

Der Haushalt wurde entsprechend der Verwaltungsgliederung in 3 Teilhaushalte (= 3 Fachbereiche) gegliedert. Die Produkte sind den entsprechenden Fachbereichs-Teilhaushalten nachgeordnet. Noch nicht vollständig enthalten sind die Produktbeschreibungen, diese werden noch eingearbeitet.

Die Haushaltsansätze aus laufender Verwaltungstätigkeit (Erträge und Aufwendungen) orientieren sich an den Vorjahreswerten bzw. wurden angepasst und fortgeschrieben.

Es wird darauf hingewiesen, dass die Darstellung der Erträge im Ergebnisplan mit einen Minuszeichen (-) versehen sind. Die Aufwendungen werden positiv dargestellt, ein Jahresergebnis mit einem Minuszeichen bedeutet, dass der Ergebnisplan bzw. der Teilergebnisplan mit einem geplanten Überschuss abschließt. Im Finanzplanwerden die Einzahlungen positiv dargestellt, die Auszahlungen hingegen mit einem Minuszeichen (-). Ein positiver Finanzmittelbestand ist also tatsächlich eine Finanzmittelüberschuss. 

Die Ansätze im Produkt 611000 – Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen - sind nach den Vorgaben des Haushaltserlasses 2025 vom 26.09.2024 ermittelt worden. Die Kreisumlage wurde mit 26,5 % sowie die Amtsumlage mit 17,0 % berechnet.

Die Nivellierungssätze für die Realsteuern betragen im Haushaltsjahr 2025 für die Grundsteuer A 306 %, für die Grundsteuer B 373 % sowie für die Gewerbesteuer 316 %. 

Ergebnisplan

126000 - Brandschutz

Statische Überprüfung der Gebäude                                                           16.500 €
Bodenbelag                                                                                                  30.000 €
3 Führerscheine                                                                                           10.500 €

3120 - DGH

Statische Überprüfung des Gebäudes                                                          5.500 €
Wasserzähler (Zwischenzähler zur Aufteilung der einzelnen Parteien)      20.000 €

3144 - Kita Brunsbek

Wartung & Reparatur Heizung                                                                       2.000 € 
Wasserschaden                                                                                             3.000 €

551000 - Öffentliches Grün-und Landschaftsbau

Bemalung Stromverteilungskästen                                                              20.000 €
Förderung                                                                                                  - 16.000 €

541100 - Straßenbeleuchtung

erhöhte Unterhaltung (alte Leitungen)                                                         40.000 €

Finanzplan

11900- Liegenschaften

Notstrom                                                                                                     100.000 €

126000 - Brandschutz

Einsatzkleidung                                                                                            40.000 € 
3 Sirenen                                                                                                      60.000 €
Förderung                                                                                                   - 60.000 €
2 Saugkörbe, Helme und Sammelposten Diverse                                          7.700 €
Fahrzeug (Finanzplan 2027)   25.000 €

366100 - Spielplätze

Spielgeräte                                                                                                   61.000 €
Förderung                                                                                                  - 34.000 €

538000 - Regenentwässerung

Maßnahmen Heinrichstr./ Eikbusch                                                              65.000 €

541100 - Straßenbeleuchtung

Umrüstung LED                                                                                          165.000 €
Förderung                                                                                                   - 40.500 €

 

Gemäß des Runderlasses zu § 78 Absatz 1 Nr. 2 der Gemeindeordnung i.V.m. §10 Absatz 3 GemHVO - Veranschlagung von Investitionen sind im Haushaltsplan lediglich die investiven Auszahlungen zu veranschlagen, welche auch von der Kommune umzusetzen sind. Es sollen am Jahresende also unter Berücksichtigung von Verzögerungen und anderen Vorkommnissen immer noch 60 % der Investiven Maßnahmen umgesetzt worden sein. Diese Vorschrift ist bei der Beschlussfassung der Investitionen von nun an zu berücksichtigen.

 

Der Ergebnisplan 2025 schließt wie folgt ab:

Gesamtbetrag der Erträge:                          4.049.800 €

Gesamtbetrag der Aufwendungen:              4.410.700 €

ergibt einen Jahresfehlbetrag:                       360.900 €

Inanspruchnahme der Ausgleichrücklage    - 360.900 €

ergibt ein Jahresergebnis unter 

Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage:        0 €

 

Planung der Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage 2025 

Der geplante Jahresfehlbetrag 2025 wird mit der in der Haushaltssatzung 2025 ausgewiesenen geplanten Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage i.H.v. 360.900,00 € fiktiv ausgeglichen, sodass das geplante Jahresergebnis unter Inanspruchnahme der Ausgleichrücklage 0 € ist.

Die tatsächliche Ermittlung der Höhe der Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage erfolgt mit dem Jahresabschluss 2025. 

Auf die Vorlage zur Bildung der Ausgleichrücklage wird verwiesen.

Darstellung der Ausgleichsrücklage 

Zusätzlich zur Darstellung in der Haushalssatzung 2025 ist die Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage im Gesamtergebnisplan in der Zeile 23 ausgewiesen. Aufgrund von technischen Problemen ist diese zur Zeit mit der Zahl 0 beziffert. Die Anpassung auf die in der Haushaltssatzung 2025 genannten Summe i.H.v. 360.900 € erfolgt im Nachgang an die Sitzung. 

 

Der Finanzplan 2025 weist einen Finanzmittelsaldo in Höhe von - 424.800 € aus.

 Siehe Darstellung Sachverhalt.