Die Verbandsversammlung beschließt die Haushaltssatzung sowie den Ergebnis- und den Finanzplan für das Haushaltsjahr 2023.

Als Anlage ist der Entwurf der Haushaltssatzung nebst Haushaltsplan 2023 (Gesamtergebnis- und Gesamtfinanzplan sowie die Teilhaushalte inkl. der geplanten Investitionen) beigefügt.

 

Es wurden folgende Produkte gebildet:

111200 Organe (Entschädigungen der gewählten Vertreter/innen)

111800 Finanzsteuerung (ggf. erzielte Zinserträge)

553000 Friedhof (Darstellung aller Aufwendungen und Erträge des Betriebs Friedhof)

 

Das Produkt 553000 Friedhof glieder sich wie folgt:

Finanzhaushalt:

Herrichtung Lagerplatz                                60.000 Euro
Zuschuss                                                   - 60.000 Euro

Bei dem Zuschuss handelt sich um den Betrag, welchen die Verbandsmitglieder für die Herrichtung des Lagerplatzes zahlen müssen. Dieser Betrag konnte in den Haushalten der Gemeinden nicht mehr berücksichtigt werden.

Ergebnishaushalt:

Bei den geplanten Aufwendungen und Erträgen wurde sich am bisherigen kirchlichen Haushalt des Friedhofs orientiert.

Die Erträge gliedern sich in die Benutzungs- bzw. Verwaltungsgebühren. Bei der Planung wird von Erträgen in Höhe von 166.000 € ausgegangen. Weiterhin wurde ein Ertrag in Hohe von 30.000 € als Kostenumlage von den Gemeinden geplant. Dieser Betrag wurde bisher an den kirchlichen Träger gezahlt.

Aufwendungen:

Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen   100.000 €

Betrag gem. Vertrag

 

Erbbauzinsen            14.000 €

(zum Zeitpunkt der Planung wurde von einem Grundstückskaufpreis in Höhe von 360.000 € ausgegangen, darauf wurde ein für Erbauzinsen üblicher Zinssatz von 4% gerechnet. Die tatsächliche Festsetzung der Gemeinde Siek steht noch aus.

Bewirtschaftung, Unterhaltung Geräte, Betriebsaufwand     36.500 €

Verwaltungskostenerstattung Friedhofsverwaltung      45.000 €

Bei diesem Betrag handelt es sich um eine Schätzung, da aber gerade im ersten Betriebsjahr der Aufwand (auch durch Anschaffung von Software, Schnitstellen, Schulungen) besonders hoch ist, wurde dieser Betrag gewählt. Zum Jahresende wird eine Abrechnung erstellt, so dass dann die tatsächlichen Kosten dargestellt und gebucht werden können.

 

Der Ergebnisplan schließt wie folgt ab:

Gesamtbetrag der Erträge:                        197.600 Euro
Gesamtbetrag der Aufwendungen             215.700 Euro
Jahresfehlbetrag:                                       - 18.100 Euro

 

Der Finanzplan weist im Haushaltsplan 2023 einen Finanzmittelsaldo in Höhe von

- 17.600 € aus.