Beschlussvorschlag:
Die 1. Nachtragshaushaltssatzung mit dazugehörigem Nachtragshaushaltsplan und Nachtragsstellenplan für das Haushaltsjahr 2018 wird beschlossen.

Sachverhalt:
Der Finanzausschuss hat am 08.05.2018 über den vorgelegten 1. Nachtragshaushalt der Gemeinde Hoisdorf für das Haushaltsjahr 2018 beraten und weitere Änderungen wie folgt empfohlen:

Die Gesamtzahl der Stellen hat sich gegenüber dem Kernhaushalt um 2,18 Stellen auf 24,89 Stellen erhöht. Der Mehrbedarf ergibt sich bei der Kindertagesstätte aufgrund der Einrichtung einer 6. Elementargruppe. Die Änderungen können der Veränderungsliste zum Stellenplan entnommen werden. Die Personalkosten sind entsprechend angepasst worden.

365000.5012000 - Entgelte für Arbeitnehmer/innen+  46.500 €

365000.5022000 - Beiträge zu Versorgungskassen+    3.500 €

365000.5032000 - Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung+  10.000 €

Ferner hat das Finanzamt Stormarn zwischenzeitlich den Messbetrag für die Gewerbesteuervorauszahlung 2018 bei einem Gewerbebetrieb angepasst, was zu einem erheblichen Steuerausfall führt.

Der Haushaltsansatz bei der Gewerbesteuer (Produktkonto 611000.4012000) musste um 400.000 € auf 1.200.000 € reduziert werden. Hierdurch verringert sich ebenfalls die zu zahlende Gewerbesteuerumlage (Produktkonto 611000.5341000) um 120.000 €  auf 250.000 €.

Vorstehende Änderungen sind zwischenzeitlich in den Nachtrag eingearbeitet worden. Anliegend erhalten Sie die korrigierten Unterlagen. Zur Nachvollziehbarkeit der insgesamt geänderten Konten sind die Produktkontenübersichten beigefügt. Erläuterungen sind bei  einzelnen Konten hinterlegt.

Der Ergebnisplan schließt mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 528.900 € ab. Gegenüber dem Fehlbetrag des Ursprungshaushaltes von 197.800 € ergibt sich somit eine Verschlechterung von 331.100 €.

Im Finanzplan hat sich der Bestand an eigenen Finanzmitteln durch den 1. Nachtrag 2018 nunmehr wie folgt geändert::

Zeile 42 im Finanzplan:

Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln – Haushalt 2018- 2.137.000 €

Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln – Nachtrag 2018      -    343.600 €

eigene Finanzmittel neu- 2.480.600 €

Unter Berücksichtigung des Anfangsbestandes an Finanzmitteln am 01.01.2018 in Höhe von rd. 4.060.000 € ergeben sich zum 31.12.2018 voraussichtlich liquide Mittel in Höhe von 1.579.400 €.