Herr Schacht berichtet über die Vorbesprechung, welche er gemeinsam mit Herrn Heydasch durchgeführt hat. Bei der Vorbesprechung ist aufgefallen, dass zwei Rechnungen in Höhe von ca. 60.000 Euro erst nach Buchungsende 2023 (Februar/März 2024) eingegangen und somit erst 2024 gebucht wurden. Die Verwaltung hat diese Rechnungen nach der Vorbesprechung periodengerecht nach 2023 abgegrenzt.

 

Herr Schacht beginnt die Prüfung mit der Bilanz und der Gesamtergebnisrechnung 2023. Der Vorsitzende erläutert einzelne Positionen genauer und berichtet über die Prüfungsschwerpunkte, wie Anlagen im Bau, Zugänge Betriebs- und Geschäftsausstattung, Öffentlich-rechtliche Forderungen, Zuwendungen, Kostenerstattungen, Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte, Sonstige Aufwendungen und Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen.

 

Der Vorsitzende schließt um 18:00 Uhr, zur Belegprüfung, die Öffentlichkeit aus.

Nach Durchsicht und Prüfung der Belege stellt der Vorsitzende Herr Schacht um 18:45 Uhr die Öffentlichkeit wieder her.

 

Bei der Prüfung der Bilanz sind bei den Zugängen der Betriebs- und Geschäftsausstattungen und bei den Anlagen im Bau insgesamt 7 Stichproben -durch Einsicht in die Belege – gezogen worden. Bei den öffentlich-rechtlichen Forderungen wurde eine Stichprobe -durch Einsicht in die Belege – gezogen.

 

Bei der Prüfung der Ergebnisrechnung sind bei den Erträgen (Zuwendungen, Kostenerstattungen und öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) insgesamt 10 Stichproben -durch Einsicht in die Belege – gezogen worden. Bei den Aufwendungen (Sonstigen Aufwendungen und den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) sind insgesamt 15 Stichproben -durch Einsicht in die Belege – gezogen worden.

 

Herr Schacht erläutert im Zusammenhang mit den sonstigen Verbindlichkeiten kurz die Liquiden Mittel des Amtes, die Einheitskasse und die damit verbunden Verbindlichkeiten/Forderungen der amtsangehörigen Gemeinden.

 

Die Verwaltung wird gebeten beim Anhang Seite 2,5 und 6 die Jahre 2019-2020 in der Grafik zu entfernen, da sie nicht den tatsächlichen Stand widerspiegeln und somit zu Missverständnissen führt. Die Änderung wird bis zur Sitzung des Amtsausschusses am 01.10.2024 vorgenommen.

 

Der Vorsitzende beendet die Prüfung des Jahresabschlusses 2023 damit, dass die Durchsicht der gesamten Aufwendungen auf Plausibilität durchgeführt wurde.

 

Dem Amtsausschuss wird empfohlen, den Jahresabschluss 2023 und den Lagebericht des Amtes Siek in den endgültigen Fassungen zu beschließen.

Der in der Bilanz zum 31.12.2023 festgestellte Jahresüberschuss beträgt 1.277.626,03 €.

Der festgestellte Jahresüberschuss zum 31.12.2023 in Höhe von 1.277.626,03 € ist in Höhe von 119.979,55 € gegen den vorgetragenen Jahresfehlbetrag zu buchen. Der noch verbleibende Jahresüberschuss in Höhe von 1.157.646,48 € ist in Höhe von 870.410,89 € in die Allgemeine Rücklage und in Höhe von 287.235,59 € in die Ergebnisrücklage zu buchen.

Abstimmungsergebnis:

Ja-Stimmen	Nein-Stimmen	Enthaltungen
5	0	0