Herr Schacht berichtet über die Vorprüfung, welche er gemeinsam mit Herrn Heydasch vorgenommen hat.

Herr Schacht erläutert einzelne Positionen genauer und berichtet über die Prüfungsschwerpunkte, wie Liquide Mittel, Pensions-und Beihilferückstellungen, Sonstige Verbindlichkeiten, Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen, Zugänge Maschinen und technische Anlagen, Sonstige Aufwendungen und Aufwendungen für Sach-und Dienstleistungen.

Bei der Prüfung der Ergebnisrechnung sind bei den Sonstigen Aufwendungen und den Aufwendungen für Sach-und Dienstleistungen insgesamt 19 bewusste Stichproben –durch Einsicht in die Belege – gezogen worden.

Bei der Belegprüfung wurde festgestellt, dass eine Rechnung der Provinzial, welche das Jahr 2021 betrifft, als Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten hätte abgegrenzt werden müssen.

Bei der Prüfung des Teilergebnisplans 111100 Verwaltungssteuerung ist außerdem aufgefallen, dass die Personalaufwendungen eine Differenz in Höhe von 33.943,26 Euro zwischen dem Plan und dem Ist-Ergebnis aufweisen.

Es wird die Frage an die Verwaltung gestellt, wie diese Abweichung zustande gekommen ist?

Die größten Positionen/Mehraufwendungen sind:

Korrekturbuchung U2-Aufwendungen rd. 16.000 Euro

Umlagen VAK     rd. 12.000 Euro

Der Vorsitzende beendet die Prüfung des Jahresabschlusses 2020 damit, dass die Durchsicht der gesamten Aufwendungen auf Plausibilität durchgeführt wurde.

Bei der Prüfung kam es zu keinen Beanstandungen.

Beschlussvorschlag:

Dem Amtsausschuss wird empfohlen, den Jahresabschluss 2020 und den Lagebericht des Amtes Siek in den endgültigen Fassungen zu beschließen.

Der in der Bilanz zum 31.12.2020 festgestellte Jahresüberschuss beträgt 199.780,79 €.

Hiervon ist der Allgemeinen Rücklage ein Betrag in Höhe von 139.065,82 € und der Ergebnisrücklage ein Betrag in Höhe von 60.714,97 € zuzuführen.

Abstimmungsergebnis:
Ja-Stimmen : 3 
Nein-Stimmen : 0 
Enthaltungen : 0